全國(guó)人民代表大會常務委員會：　

　　按照《全國(guó)人大常委會2023年度監督工作計劃安排》和《十四屆全國(guó)人大常委會關于國(guó)有資産管理情況監督工作的五年規劃（2023-2027）》，本次常委會會議聽取和審議國(guó)務院關于金融企業國(guó)有資産管理情況的專項報告。爲做好(hǎo)監督調研等工作，全國(guó)人大常委會預算工委、全國(guó)人大财經(jīng)委組成(chéng)專題調研組，于3月召開(kāi)專題座談會，聽取财政部、國(guó)家發(fā)展改革委、中國(guó)人民銀行、原中國(guó)銀保監會、中國(guó)證監會、國(guó)務院國(guó)資委、審計署等國(guó)務院部門和機構介紹相關情況；前往财政部、中國(guó)證監會，中央彙金公司、中金公司等部門單位調研；赴上海、廣東、甯夏等地開(kāi)展實地調研，委托遼甯、福建、山東等省人大常委會預算工委開(kāi)展調研；還(hái)書面(miàn)征集了20位全國(guó)人大代表的意見建議。在此基礎上形成(chéng)了調研報告。全國(guó)人大常委會副委員長(cháng)張慶偉，财經(jīng)委副主任委員沈金龍、史耀斌，财經(jīng)委副主任委員、常委會預算工委主任許宏才，财經(jīng)委委員莊毓敏、趙海英、蔡玲，常委會預算工委副主任劉修文、朱明春、夏光，以及11位相關領域的全國(guó)人大代表等參加了相關座談或調研。現將(jiāng)主要情況報告如下。

　　一、基本情況

　　國(guó)有金融是我國(guó)金融業的主體，國(guó)有金融資産不斷發(fā)展壯大，爲國(guó)家主導金融市場和維護金融安全提供了堅實的依托和基礎。

　　（一）金融企業國(guó)有資産狀況

　　1．規模。金融國(guó)資國(guó)企是金融業的主體。截至2022年末，全國(guó)國(guó)有金融企業^①資産總額352.3萬億元，國(guó)有金融資本權益（即金融國(guó)有資産）26.9萬億元。加上國(guó)有參股金融企業，全國(guó)承載金融國(guó)有資産的企業^②資産總額400.9萬億元，國(guó)有金融資本權益總額27.6萬億元。

　　2．結構。分層級看，中央占大頭，中央國(guó)有金融資本權益爲19.1萬億元，占比爲69.1%。在中央金融企業國(guó)有資産中，财政部管理的占主體地位，此外，還(hái)有中央企業集團（非金融）下屬各級金融子公司，中國(guó)人民銀行、國(guó)家金融監管總局、中國(guó)證監會等金融管理部門管理的一級企業或機構。分企業性質看，商業性金融占主體。分行業看，銀行業占比最大。全國(guó)銀行業、證券業、保險業、擔保業、主權财富基金、金融控股公司和金融投資運營公司的國(guó)有金融資本權益占比分别爲64.4%、3.5%、3%、3.2%、5%、9.5%。其中，中央層級，銀行業占比相對(duì)較高，而地方層級的非銀行業機構占比相對(duì)較高。分境内外看，全國(guó)國(guó)有金融企業對(duì)境外機構股權投資形成(chéng)資産從層級分布看以中央層級爲主，資産占比超過(guò)90%；從行業分布看以銀行業爲主，資産占比70.8%。

　　3．質量。截至2022年末，全國(guó)國(guó)有商業銀行的資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率，全國(guó)國(guó)有保險業機構綜合償付能(néng)力充足率，全國(guó)國(guó)有證券業機構的風險覆蓋率、流動性覆蓋率、資本杠杆率，均符合監管要求。

　　（二）金融國(guó)資國(guó)企管理體制機制

　　1．中央層面(miàn)。今年成(chéng)立了中央金融委員會，作爲黨中央決策議事(shì)協調機構，負責金融穩定和發(fā)展的頂層設計、統籌協調、整體推進(jìn)、督促落實，研究審議金融領域重大政策、重大問題等。還(hái)成(chéng)立了中央金融工作委員會，統一領導金融系統黨的工作。

　　多個部門和機構參與金融企業國(guó)有資産管理。财政部主要負責國(guó)有資産基礎管理、績效評價、薪酬管理、資本經(jīng)營預算等監管職責，并代表國(guó)家對(duì)大部分中央國(guó)有金融機構行使部分出資人代表職責。近年來，财政部先後(hòu)出台國(guó)有商業銀行、國(guó)有保險公司、主權财富基金等分行業績效評價辦法，完善股權董事(shì)履職機制，加強産權登記、資産轉讓、境外投資、收支管理等方面(miàn)的基礎管理。中央彙金公司根據國(guó)務院的授權對(duì)所持股的中央金融企業履行部分國(guó)有資産監管職責。中國(guó)人民銀行、金融監管總局、中國(guó)證監會和國(guó)家外彙局等對(duì)所屬金融企業（包括部分金融基礎設施類機構）履行出資人職責等。國(guó)務院國(guó)資委對(duì)中央企業（非金融）集團下屬的各級金融子公司履行國(guó)有資産監管職責。

　　2．地方層面(miàn)。全國(guó)各地一般建立了直接管理與委托管理相結合的管理模式，對(duì)于财政部門出資的金融機構由财政部門直接管理，國(guó)資部門監管企業下屬金融機構一般由财政部門委托國(guó)資等部門管理；有的地方如上海、深圳等地由國(guó)資部門統一履行國(guó)有金融資本出資人職責。

　　3．企業層面(miàn)。加強黨建工作，明确國(guó)有金融機構黨委在公司治理結構中的法定地位和相關決策程序，以完善董事(shì)會建設爲重點健全公司治理結構。原中國(guó)銀保監會完成(chéng)銀行保險業公司治理三年行動計劃，95.7%的中小銀行保險機構實現“黨建入章”。中金公司推動完善公司治理結構，引進(jìn)具有海外工作經(jīng)曆的人員擔任董事(shì)或高層管理人員。開(kāi)發(fā)性和政策性銀行的董事(shì)會（不含執行董事(shì)）由股權董事(shì)和部委董事(shì)構成(chéng)，财政部、中央彙金公司、梧桐樹公司等根據出資選派股權董事(shì)；同時，國(guó)家發(fā)展改革委、财政部、中國(guó)人民銀行、商務部（或農業農村部）各向(xiàng)國(guó)開(kāi)行、進(jìn)出口銀行、農發(fā)行選派1名部委董事(shì)。

　　（三）金融企業國(guó)有資産管理成(chéng)效

　　國(guó)有金融企業有效發(fā)揮了我國(guó)金融業的主力軍、壓艙石作用。一是保障了經(jīng)濟社會發(fā)展的基本融資需求。2002-2022年，圍繞國(guó)家發(fā)展戰略，國(guó)有金融發(fā)揮資金融通的主渠道(dào)作用，充分保障了工業化、城鎮化等超大規模資金需求，社會融資規模存量年均增長(cháng)17.0%，金融機構人民币各項貸款餘額年均增長(cháng)15.0%，經(jīng)濟快速增長(cháng)，國(guó)内生産總值年均增長(cháng)8.4%。近年來，國(guó)有金融企業服務實體經(jīng)濟力度持續加大。截至2022年末，中國(guó)工商銀行等9家中央管理的國(guó)有商業銀行^③的戰略性新興産業貸款、綠色貸款、普惠型小微企業貸款餘額分别爲7.3萬億元、12萬億元、10萬億元，分别同比增長(cháng)64.7%、45.6%、29.8%。二是國(guó)有金融資本權益發(fā)展壯大。2017-2022年，全國(guó)國(guó)有金融資本權益總額保持較快增長(cháng)。根據2023年《财富》公布的世界500強排行榜，我國(guó)中國(guó)工商銀行、中信集團等9家國(guó)有金融企業入圍，占據世界銀行業規模最大的前4位。三是防範金融風險有效維護了國(guó)家金融安全。面(miàn)對(duì)1998年亞洲金融危機、2008年國(guó)際金融危機、2020年以來新冠疫情沖擊等外部風險沖擊，金融風險得到有效防控，金融體系運行總體穩健。國(guó)有金融企業逐步完善風險管控機制，風險抵禦能(néng)力增強，初步建立了金融穩定保障基金基礎框架，完善以存款保險基金等爲核心的常規化風險處置機制，防範化解金融風險長(cháng)效機制進(jìn)一步健全。

　　二、突出問題

　　我國(guó)金融企業國(guó)有資産管理取得顯著成(chéng)效，對(duì)金融保持著(zhe)絕對(duì)的控制力、影響力，抗風險能(néng)力不斷增強，保障了我國(guó)經(jīng)濟社會發(fā)展基本的資金需求和金融安全。但同時，面(miàn)對(duì)新的發(fā)展環境和經(jīng)濟社會高質量發(fā)展要求，競争力不強、經(jīng)營效率不高等問題依然突出，金融企業國(guó)有資産在服務質效、布局結構、管理體制機制、管理工作、治理效能(néng)等方面(miàn)仍然存在短闆和不足。

　　（一）國(guó)有金融尚不完全适應高質量發(fā)展需要

　　我國(guó)金融業以國(guó)有金融爲主體，在規模方面(miàn)居于世界前列，但“大而不強”、功能(néng)不均衡，在有效配置資源、服務實體經(jīng)濟、服務創新等功能(néng)作用發(fā)揮方面(miàn)與經(jīng)濟社會高質量發(fā)展要求還(hái)不夠匹配。

　　1．服務實體經(jīng)濟的效率有待提高。我國(guó)金融業增加值占比偏高。2022年，我國(guó)金融業增加值占國(guó)内生産總值比重爲8.0%，高于經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（OECD）成(chéng)員國(guó)平均比重（4.9%）、歐盟成(chéng)員國(guó)平均比重（3.9%），甚至略高于美國(guó)（7.51%）。我國(guó)銀行業利潤規模相對(duì)較大，與我國(guó)間接金融占比較高有關，也反映了銀行與實體企業之間的利益分配關系。2022年，銀行業淨利潤2.3萬億元；42家上市銀行的淨利潤爲2.1萬億元，占所有5079家上市公司淨利潤的比重爲37.0%。服務實體經(jīng)濟效率還(hái)有待提高。不少資金在金融領域内部循環甚至空轉，沒(méi)有直接進(jìn)入實體企業。國(guó)有大型銀行服務中小微企業意願不足，地方國(guó)有金融企業服務能(néng)力亟待提升，支持地區經(jīng)濟發(fā)展作用發(fā)揮不夠。審計發(fā)現，部分國(guó)有金融機構落實金融服務實體經(jīng)濟政策質效不佳、變形走樣(yàng)，部分地方金融企業偏離支農支小主業。

　　2．滿足金融服務需求的供給能(néng)力有待提高。國(guó)有商業銀行金融服務供給“同質化”問題突出，依賴傳統信貸擴張發(fā)展路徑，大多數國(guó)有商業銀行的利息淨收入占營業收入的比重超過(guò)70%。以傳統銀行信貸爲主的間接融資服務體系既難以滿足科技創新、強鏈補鏈、居民财富管理、共同富裕等社會多元化金融需求，也難以滿足不同類型企業在不同生命周期階段、不同産業鏈條的融資需求。數字化轉型有待加強，利用大數據技術等金融科技解決信息不對(duì)稱、提升服務效率、防範風險等能(néng)力有待提升。

　　3．競争力有待增強。從國(guó)際比較看，我國(guó)銀行業雖然規模很大，但在營業收入方式、淨資産收益率、不良貸款率等可持續發(fā)展指标方面(miàn)，與打造世界一流銀行的目标仍有差距；證券業、保險業行業頭部機構較少。在國(guó)際金融競争中，存在受國(guó)際金融霸權控制和打壓的風險。國(guó)際融資能(néng)力和水平還(hái)不高。在國(guó)際市場上，财務顧問、融資結構安排、風險防控、國(guó)際市場分銷能(néng)力等方面(miàn)與先進(jìn)外資同業存在差距。服務“走出去”有待加強。随著(zhe)我國(guó)“走出去”開(kāi)展跨國(guó)經(jīng)營的企業數量不斷增加，國(guó)有商業銀行海外布局尚不完善，國(guó)際化經(jīng)營水平不高，存在境外機構數量較少、機構發(fā)展深度低、國(guó)際業務占比低等問題。

　　（二）國(guó)有金融功能(néng)定位和布局結構有待優化

　　國(guó)有金融的整體功能(néng)定位、政策性與商業性以及不同層級的國(guó)有金融機構之間的差異化職能(néng)定位有待完善，布局結構等有待優化。

　　1．行業布局結構不夠優化。直接金融與間接金融結構不夠合理，間接融資占比高，直接融資發(fā)展尚不足。體現在國(guó)有金融領域，銀行業機構“一枝獨大”、資産占比較高，許多地方國(guó)有金融企業類型單一，有的地方銀行業機構資産占比甚至超過(guò)90%，證券、期貨、保險、擔保等其他類型金融機構發(fā)展相對(duì)滞後(hòu)。

　　2．商業性金融與政策性金融的職能(néng)分工有待優化。處于競争領域的國(guó)有金融企業資本金相對(duì)較多，而服務科技創新等戰略領域和經(jīng)濟社會發(fā)展薄弱環節的政策性金融（含開(kāi)發(fā)性金融，下同）相對(duì)不足。同時，政策性金融機構的職能(néng)定位、業務結構有待優化；國(guó)有商業銀行承擔普惠金融、支農惠農、科技創新等政策性較強的業務的制度安排和方式還(hái)有待進(jìn)一步完善，需要解決整體效率不高和同質競争等問題。

　　3．中央與地方國(guó)有金融企業差異化發(fā)展不到位。國(guó)有大型商業銀行與中小銀行職能(néng)分工不夠協調，功能(néng)互補發(fā)揮不夠。部分地方反映，随著(zhe)國(guó)有大型商業銀行下沉力度加大，其基層分支機構與地方中小銀行競争激烈，地方國(guó)有中小金融機構在金融科技、産品服務、成(chéng)本管理等方面(miàn)的短闆愈加凸顯，差異化、特色化轉型發(fā)展定位有待探索。

　　（三）國(guó)有金融資本管理體制機制有待完善

　　在金融企業國(guó)有資産管理方面(miàn)，國(guó)務院代表國(guó)家行使國(guó)有金融資本所有權，國(guó)務院和地方政府依照法律法規，分别代表國(guó)家履行出資人職責。按照黨中央改革意見要求，各級财政部門根據本級政府授權，集中統一履行國(guó)有金融資本出資人職責，加強國(guó)有金融資本的統一管理。由于我國(guó)在金融管理和監管方面(miàn)實行分業管理，在實踐中還(hái)存在統一規制尚未落實到位，資本管理方式有待改進(jìn)等問題。

　　1．國(guó)有金融資本統一管理仍未完全落實。中央層面(miàn)金融管理部門管理的及國(guó)有實體企業出資的金融企業尚未完全實現國(guó)有金融資本統一規制。圍繞國(guó)有金融資本出資人職責履行，國(guó)務院授權的部門或機構如财政部、中央彙金公司等之間的職責定位、權責關系等還(hái)有待理順。地方層面(miàn)落實集中統一管理仍面(miàn)臨不少問題，地方國(guó)有金融機構不少由實體企業出資設立，國(guó)有金融資本出資人職責履行部門和受托管理部門之間的委托代理關系需要規範。

　　2．以管資本爲主的管理方式有待改進(jìn)。履行國(guó)有金融資本出資人職責實施清單管理尚不清晰。考核評價對(duì)長(cháng)期穩定經(jīng)營業績重視不夠，過(guò)多關注短期效益；績效考核評價結果作用發(fā)揮不夠充分，對(duì)國(guó)有金融機構整體行爲的激勵約束作用有待加強。受托履行國(guó)有金融資本出資人職責的國(guó)資監管機構對(duì)所屬金融企業的差異化監管不夠。

　　3．金融基礎設施類機構國(guó)有資産管理仍存在短闆。在金融基礎設施建設方面(miàn)，長(cháng)期實行“誰主管、誰設立、誰監管”、“管辦一體”，強化了行政化色彩和監管職能(néng)，其應有的服務金融市場的功能(néng)相對(duì)弱化。在國(guó)有資産管理方面(miàn)，會員制金融交易機構的資産屬性等還(hái)不夠清晰。國(guó)有金融資本出資人管理與金融監管之間協調有待加強。出資人監管職責履行不足、金融管理部門監管行爲泛化并存。

　　4．國(guó)有金融機構法人治理機制有待健全。有的國(guó)有金融機構存在管黨治黨“寬、松、軟”現象，在公司決策、執行、監督等方面(miàn)落實黨建工作要求還(hái)不夠到位。部分國(guó)有金融機構“三會一層”職責邊界不清、制衡機制缺失，有的國(guó)有金融機構内部人控制和“一言堂”現象突出，特别是中小金融機構存在大股東幹預問題。部分金融機構的董事(shì)監事(shì)等高級管理人員能(néng)力水平不高。決策機制、内控機制有待完善。政策性銀行公司治理有待改進(jìn)，現行部委董事(shì)制度存在相關部門分散行使股東權利、權責邊界模糊和不匹配、決策效果難以保障等問題。部分會員制交易所治理機制不規範，名義上實行會員制，實際運行既不是真正規範的會員治理機制，也不是公司制法人治理機制。

　　（四）金融國(guó)資國(guó)企管理有待改進(jìn)

　　1．管理基礎需要進(jìn)一步夯實。統一規範的金融企業國(guó)有資産統計核算制度有待健全，國(guó)有金融資本出資人職責履行部門與金融管理部門關于國(guó)有金融企業統計範圍存在差異。“憑借國(guó)家權力和信用支持的金融機構”的範圍和統計口徑不夠明确。以滬深交易所爲代表的會員制交易等金融機構的資産屬性、機構性質尚不明晰，監管尚存短闆。審計發(fā)現，因财務管理不規範等原因，有的國(guó)有金融企業的資産底數不實問題突出，違反相關預算管理要求和會計準則規定；國(guó)有金融企業薪酬福利制度執行亟待統一規範，薪酬福利費用化亂象頻發(fā)。

　　2．國(guó)有銀行資本補充不足。有的國(guó)有商業銀行雖然已經(jīng)上市，但對(duì)資本市場波動的敏感性不高，缺乏市值管理、資本管理等手段。國(guó)有商業銀行的市淨率明顯偏離行業平均水平，普遍“破淨”。市場化補充資本面(miàn)臨國(guó)有資産流失擔憂、操作難度大等障礙，内源性補充資本面(miàn)臨國(guó)有金融資本預算安排難度大、金融機構因盈利水平下降留存收益轉增資本不足等問題。政策性金融機構資本金補充困難。

　　3．政策性金融機構的差異化管理不到位。金融管理部門對(duì)政策性銀行承擔的政策性業務考慮不足，相關監管标準适配性不強。分類分賬改革有待深化，政策性業務和自營性業務結構有待優化。

　　4．風險管理有待加強。受疫情沖擊、經(jīng)濟下行、外部環境等影響，房地産、城投公司、海外投資等重點領域的關聯性金融風險凸顯，金融信息系統和數據安全風險防範有待加強。一些國(guó)有金融機構存在風險管控制度不完善或執行不嚴等問題。審計發(fā)現，有些金融機構違規開(kāi)展金融業務，有些金融機構風險管控能(néng)力特别是流動性風險管理能(néng)力、風險預判能(néng)力、風險化解處置能(néng)力不強。

　　（五）國(guó)有金融資産治理水平有待提升

　　1．法治化治理水平有待提升。除了金融領域一般性的法律法規外，《國(guó)有金融資本管理條例》等專門性法規尚未出台，國(guó)有金融資本管理主要依靠政策性文件進(jìn)行規範，法律依據效力層級低、權威性、規範性、透明度不足。開(kāi)發(fā)性和政策性金融缺乏專門立法，機構定位缺乏法律支撐、支持政策缺乏法律保障、差異化監管難以全面(miàn)落地。

　　2．國(guó)有金融資本收益預算管理的規範性有待加強。國(guó)有金融資本收益預算管理分散、不夠規範，有的金融機構尚未納入收益繳納範圍。國(guó)有金融資本收益收取考慮資本補充和優化布局結構調整不夠充分，國(guó)有資本經(jīng)營預算更好(hǎo)服務國(guó)家戰略和實體經(jīng)濟等方面(miàn)的治理平台作用尚未充分發(fā)揮。

　　3．金融企業國(guó)有資産管理情況報告的監督作用需要進(jìn)一步增強。《十四屆全國(guó)人大常委會關于國(guó)有資産管理情況監督工作的五年規劃（2023-2027）》圍繞提質增效目标，對(duì)報告工作提出了新要求，需要國(guó)務院有關部門加強統籌規劃做出安排。從代表國(guó)家和人民履行國(guó)有資産所有者職能(néng)角度，報告的全面(miàn)、系統性仍然需要加強。報表體系尚需完善，特别是要反映全部或分行業分企業的資産負債表、利潤表等。管理評價指标反映金融企業國(guó)有資産效益性、安全性、戰略性的指标相對(duì)偏少，需要進(jìn)一步加快建立健全和完善。

　　三、相關建議

　　在調研中，各方面(miàn)普遍反映，要審時度勢，立足國(guó)家金融發(fā)展全局和大局，守正創新，激發(fā)提升我國(guó)金融業活力、創新力、競争力。因此，從使命職責、布局結構、體制機制、管理和治理等方面(miàn)提出以下建議。

　　（一）全面(miàn)推動金融國(guó)資國(guó)企高質量發(fā)展

　　1．充分發(fā)揮國(guó)有金融在金融服務國(guó)家發(fā)展大局中的主導作用。我國(guó)經(jīng)濟正處于由資金等要素密集型的高速增長(cháng)階段向(xiàng)知識技術創新驅動型的高質量發(fā)展階段轉變。高效率的資金融通是高質量發(fā)展的必然要求。要以激發(fā)金融業活力爲重要目标，兼顧效率和安全，通過(guò)推動金融國(guó)資國(guó)企的高質量發(fā)展帶動提高整個金融業的運行效率。要推動國(guó)有金融機構牢固樹立服務實體經(jīng)濟的理念，推動金融資源向(xiàng)科技創新、綠色發(fā)展、共同富裕等領域傾斜，構建覆蓋企業全周期、産業全鏈條服務體系，提高金融服務水平。聚焦經(jīng)濟社會發(fā)展重點領域和薄弱環節，提供更多政策性、長(cháng)期性資金支持。加強金融基礎設施建設，加大國(guó)有金融布局力度，推動形成(chéng)布局合理、治理有效、先進(jìn)可靠、富有彈性的金融基礎設施體系。

　　2．優化國(guó)有金融的主導方式。堅持國(guó)有金融在金融領域的主導地位，通過(guò)優化主導方式，提升國(guó)有金融的控制力、影響力、核心競争力，提升金融業的活力與效率。對(duì)于開(kāi)發(fā)性和政策性金融機構，保持國(guó)有獨資或全資的性質；對(duì)于涉及國(guó)家金融安全、外溢性強的金融基礎設施類機構，保持國(guó)家絕對(duì)控制力；對(duì)于在行業中具有重要影響的國(guó)有金融機構，保持國(guó)有金融資本控制力和主導作用。堅持市場化改革方向(xiàng)，優化金融體系結構，建立健全法治化、市場化、國(guó)際化的金融發(fā)展環境，推進(jìn)各類金融機構平等參與、公平競争，保持金融市場既有序又充滿活力。

　　3．不斷提高國(guó)有金融的國(guó)際競争力。随著(zhe)我國(guó)經(jīng)濟地位提升，將(jiāng)實現從“世界工廠”、“世界市場”到“世界财富中心”的轉變。相應地，要打造一批高質量的金融“國(guó)家隊”，提供與我國(guó)經(jīng)濟地位相匹配、與産業鏈分工重構和貿易重心轉移相适應的金融服務。培育國(guó)際一流的國(guó)有銀行、保險和證券機構，提高專業化的市場服務能(néng)力，提升金融産品服務質量。積極穩妥推進(jìn)國(guó)有金融資本海外投資和布局，提升金融服務能(néng)力和防範風險能(néng)力，有效服務我國(guó)産業和貿易高質量發(fā)展。

　　（二）持續優化國(guó)有金融職能(néng)定位和布局結構

　　1．加強重點領域布局，科學(xué)規劃行業布局。通過(guò)補充資本金等方式，推動國(guó)有金融資本更多向(xiàng)關系國(guó)民經(jīng)濟命脈和國(guó)家金融安全的重要性行業、關鍵領域、重要基礎設施及重點金融機構集中，充分發(fā)揮國(guó)有金融資本在開(kāi)發(fā)性政策性金融、科技金融、擔保增信等方面(miàn)作用。研究建立國(guó)有股權增持減持動态調整機制，合理調整國(guó)有金融資本在銀行、保險、證券等行業的比重，推動保險、證券、擔保等非銀行業金融機構發(fā)展，提高資本配置效率，滿足經(jīng)濟社會各層面(miàn)、各領域、多樣(yàng)化金融需要。

　　2．優化商業性金融與政策性金融職能(néng)分工。進(jìn)一步明确商業性與政策性金融之間的職能(néng)定位，厘清業務邊界。聚焦服務國(guó)家戰略要求，進(jìn)一步完善國(guó)有商業銀行承擔政策性業務相關制度政策，優化國(guó)有商業銀行開(kāi)展政策性業務的方式，充分發(fā)揮政策性金融機構的優勢，加大對(duì)科技創新、“走出去”、住房、農業農村等戰略領域和經(jīng)濟社會發(fā)展薄弱環節的政策性金融供給，爲相關領域發(fā)展提供更多政策性、長(cháng)期性資金支持。

　　3．推動中央和地方國(guó)有金融企業差異化發(fā)展。明确中央國(guó)有金融企業和地方國(guó)有金融企業差異化職能(néng)定位，加強分工協作，提升地方各類型國(guó)有金融機構的差異化競争能(néng)力和協同發(fā)展水平，形成(chéng)功能(néng)互補協調發(fā)展格局。在做強做優做大中央金融企業的基礎上，明确地方國(guó)有金融服務區域經(jīng)濟發(fā)展、支農支小等職能(néng)定位，在中央金融機構無法下沉的區域和觸及的領域提供有益補充。鼓勵地方因地制宜發(fā)展非銀行業金融機構。

　　（三）健全國(guó)有金融資産管理體制機制

　　1．落實國(guó)有金融資本集中統一管理。進(jìn)一步理順财政部、國(guó)務院國(guó)資委、中央彙金等部門機構之間的權責關系，明确職責邊界和分工，落實好(hǎo)國(guó)有金融資本管理統一規制。指導地方進(jìn)一步理順國(guó)有金融資本出資人職責履行部門和受托管理部門之間的權責關系，明确國(guó)有金融資本委托管理程序、委托工作事(shì)項等，落實委托管理責任。

　　2．完善以管資本爲主的國(guó)有金融資本管理方式。貫徹落實黨和國(guó)家相關決策部署，改進(jìn)國(guó)有金融資本管理方式，制定國(guó)有金融資本出資人的管理事(shì)項和權責清單，強化“管資本”導向(xiàng)，強化“以股權爲基礎”。進(jìn)一步健全科學(xué)規範的考核評價機制。基于金融企業功能(néng)定位、行業類型、業務性質等特征，堅持收益與風險兼顧，确定合理考核期限，健全金融企業國(guó)有資産管理評價指标體系，更好(hǎo)發(fā)揮管理考核結果對(duì)國(guó)有金融機構的激勵約束作用。

　　3．深化金融基礎設施類機構國(guó)有資産管理體制機制改革。落實黨中央關于完善國(guó)有金融資本管理體制改革決策部署，通過(guò)改革推進(jìn)管辦分離、政企分開(kāi)，厘清金融管理部門、履行國(guó)有金融資本出資人職責的機構和國(guó)有金融機構之間的關系。研究明晰會員制金融交易機構資産屬性等問題，綜合考慮金融監管職責承擔等情況，積極穩妥研究推進(jìn)會員制交易所等金融基礎設施類機構公司制改革，健全治理機制。理順國(guó)有金融資本出資人管理與金融部門行業機構監管之間關系，進(jìn)一步明晰權責邊界和職責分工，加強出資人管理與金融監管的協調配合。

　　4．健全國(guó)有金融機構法人治理機制。全面(miàn)落實加強黨的領導的各項要求，明确黨委（黨組）決策、執行、監督各環節權責和工作方式，健全黨委發(fā)揮領導作用的制度機制，全面(miàn)落實國(guó)有金融機構在完善公司治理中加強黨的領導。構建市場化、法治化、更符合行業特征的公司治理體系，優化“三會一層”組織架構，強化内部監督制衡。加強高級管理人員選配和任職資格審查，推動提升履職能(néng)力，強化履職考核評價。加強國(guó)有股權專職外部董事(shì)制度建設，完善派駐機制。完善國(guó)有金融機構領導人員考核問責機制。根據政策性銀行的特殊情況，進(jìn)一步完善政策性銀行治理結構，提高治理效能(néng)。

　　（四）提升金融國(guó)資國(guó)企管理質效

　　1．夯實管理基礎。建立健全統一規範的金融企業國(guó)有資産統計制度，加強國(guó)有金融資本出資部門與金融管理部門之間協作，及時統計國(guó)有金融機構的資産規模、分布、質量等情況。進(jìn)一步明确“憑借國(guó)家權力和信用支持的金融機構”的範圍和統計口徑标準等。規範業務經(jīng)營和财務管理，真實完整反映資産風險狀況。規範國(guó)有金融機構工資薪酬分配制度，進(jìn)一步明确工資福利的決定機制、财務制度。

　　2．完善資本管理和補充機制。深化改革、加快轉型，引導國(guó)有商業銀行突出主業、做精專業，實現從資金中介向(xiàng)信用中介拓展，業務體系從傳統的信貸業務“一枝獨大”向(xiàng)滿足社會多層次金融需求的多元化業務轉變。加強資産質量管理、市值管理。平衡好(hǎo)分紅和資本補充，進(jìn)一步健全分紅調整機制、資本金長(cháng)效補充機制。支持國(guó)有銀行保險機構豐富資本補充渠道(dào)，研究解決“破淨”狀态下的資本補充方式。對(duì)開(kāi)發(fā)性和政策性銀行建立差異化資本補充機制。

　　3．健全政策性銀行差異化監管。對(duì)政策性業務按照類别和風險實質實施差異化管理，優化監管指标考核等，适度提高風險容忍度。深化分類分賬改革，提高政策性業務和商業性業務劃分的科學(xué)性、合理性、适配性，加強各類業務差異化考核。完善政策性銀行信貸規模管理機制，統籌考慮跨周期調控和逆周期調節需要、經(jīng)濟社會發(fā)展和基礎設施投資需要、政府财政承受能(néng)力等因素，增強政策性銀行信貸規模與經(jīng)濟發(fā)展階段和國(guó)家宏觀戰略的匹配度。

　　4．加強風險防控。圍繞牢牢守住不發(fā)生系統性金融風險的底線，壓實國(guó)有金融機構風險防控主體責任，健全對(duì)重點領域金融風險識别、預警、發(fā)現、處置機制。通過(guò)完善治理機制、強化國(guó)有資本注入等方式，深化中小金融機構改革化險。加強金融企業境外國(guó)有資産監管，強化風險監控、預警與應對(duì)。明确國(guó)有金融企業損失劃分、認定标準等，完善國(guó)有金融企業違法違規經(jīng)營責任追究機制。全面(miàn)提升國(guó)有金融機構風險預判和防控能(néng)力。

　　（五）構建現代金融企業國(guó)有資産治理格局

　　1．推進(jìn)金融企業國(guó)有資産治理法治化建設。健全國(guó)有金融資本管理法律法規體系，适時出台國(guó)有金融資本管理條例，在法律法規層面(miàn)進(jìn)一步明确相關部門對(duì)金融企業國(guó)有資産的管理職責和職責分工。加快推進(jìn)開(kāi)發(fā)性和政策性金融相關立法工作，提高開(kāi)發(fā)性和政策性金融法制化水平。研究完善規範金融基礎設施的相關法律制度，推進(jìn)制度上的規範統一協調。加快制定國(guó)有資産領域的基礎性法律國(guó)有資産法。

　　2．加強和改進(jìn)國(guó)有金融資本經(jīng)營預算管理和審查監督。拓寬國(guó)有資本經(jīng)營預算範圍，按照“全口徑、全覆蓋”原則，逐步將(jiāng)所有國(guó)有金融機構上繳收益全部納入國(guó)有資本經(jīng)營預算，合理确定國(guó)有金融機構利潤上繳比例，規範納入預算。有效發(fā)揮國(guó)有資本經(jīng)營預算在規範收入分配關系、國(guó)有金融機構資本金注入、優化金融資本布局等方面(miàn)的作用。加強人大審查監督，完善相關程序，推動不斷提高國(guó)有金融資本經(jīng)營預算管理績效。

　　3．進(jìn)一步推進(jìn)金融企業國(guó)有資産管理和報告工作提質增效。全面(miàn)落實《十四屆全國(guó)人大常委會關于國(guó)有資産管理情況監督工作的五年規劃（2023-2027）》相關要求，統籌做好(hǎo)金融企業國(guó)有資産管理情況報告工作。提高報告站位，立足代表國(guó)家和人民行使國(guó)有資産所有者職能(néng)，更加全面(miàn)反映金融企業國(guó)有資産的管理工作。完善報表體系，增加資産負債表、利潤表等基礎性報表。豐富和改進(jìn)管理評價指标體系，增加更多反映金融企業國(guó)有資産戰略性、效益性、安全性的指标。探索建立金融企業國(guó)有資産重大事(shì)項報告制度，對(duì)于國(guó)有金融機構重大兼并重組、風險防範化解等重大事(shì)項，國(guó)務院有關方面(miàn)應當以适當的方式向(xiàng)全國(guó)人大常委會報告。不斷增強人大國(guó)有資産管理情況監督實效。

　　① 國(guó)有金融企業包括國(guó)有獨資、國(guó)有全資、國(guó)有絕對(duì)控股和國(guó)有實際控制金融企業。

　　②承載金融國(guó)有資産的企業包括國(guó)有金融企業（含國(guó)有獨資、國(guó)有全資、國(guó)有絕對(duì)控股和國(guó)有實際控制）和國(guó)有參股金融企業。

　　③中央管理的國(guó)有商業銀行包括中國(guó)工商銀行、中國(guó)農業銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設銀行、交通銀行、中國(guó)郵儲銀行、招商銀行、中信銀行、光大銀行。

全國(guó)人民代表大會常務委員會預算工作委員會

　　全國(guó)人民代表大會财政經(jīng)濟委員會

　　2023年10月16日